而当3๑月2๐4日第三次谈判时，日本已出兵攻占了澎湖岛。会上伊藤博文突然提及台湾，说：“我国之兵已向台湾行进，不知台湾之民如何？”
李鸿章连忙表白：“我国若非诚心修好，必不派我；我无诚心讲和，亦不来此。”他进而以中日同种亲睦与西方抗衡说来打动伊藤：“贵我两国乃东洋之ใ两大国，同种同文，利害攸关。我国与贵国提携，共图进步，借以与泰西争衡，防止白色人种之ใ东侵，此乃两ä国之共同愿望。今虽一时交战，终不可不恢复和平，且冀更进而为亲睦之友邻。切望贵我两ä国将为东亚之两大强国，以与欧美持久对抗，庶几变今日之不幸为ฦ两ä国深交厚谊之ใ基础。今我国人虽有多数怨恨贵国，而我对贵国反多感荷。缘我国有识之ใ士，鉴于今日之ใ大败，必有所觉悟。倘能恢复两ä国之和平，以其唇齿相依之关系，促进国家之兴盛，永保东亚之和平，则足以实现两国之宿愿。”
提督丁汝昌见北洋水师在日舰的围困下苦战无援，处境危殆，遂饮鸦片自杀身亡。洋员马格禄和郝威见丁汝昌已死，便鼓动诸舰将领ๆ投降，马格禄对各舰管带说：“如此作战，哪有不败之ใ理？刘公岛像是丁提督的旅๓馆，他关心的是租屋收钱，分明是个ฐ商人，哪里像个ฐ将军？战事已๐到如此地步，来远、威远两管带还在岸上妓院寻欢不归，你们不投降在这里等死吗？”马格禄话刚ธ说完，郝威แ便拿出起草好的降书要各管带签字同意。众将领也觉得只有投降才是生路，便同意投降，并议定以广丙舰管带程璧光为降使，在一炮舰上悬起白旗驶向日军旗舰乞降。
叶志率军逃到安州ะ后，为掩饰败绩，特上奏欺骗光绪帝：“倭人遽以三四万之众猛扑环攻，禆将率军苦战五昼夜，子尽粮绝，退出平壤。”接着，他率军狂奔五百里，退过鸭绿江，驻扎九连城，又致函欺骗直隶总督李鸿章。李鸿章不明真相，竟奏请光绪帝ຓ表彰叶志，袒护其败绩：“平壤大小百余战，我兵均胜，杀倭兵万余人。不料天降冰雹，不得已，我兵退守，倭兵两山夹攻，我兵伤亡甚众，平壤因此失守。”光绪帝ຓ得奏，信以为真，即降旨ຈ慰勉。慈禧太后闻叶军作战顽强，特降懿旨ຈ宫中撙节银三百万两ä佐军饷。后御史王鹏运上折揭叶志自报的战功纯属捏造：“日军攻平壤时，每人只有一个小弹药包和两天的干粮，攻占平壤仅战死一百八十人。叶志军如能ม坚守两ä天，日军则ท不战自退。”光绪帝见折大怒，即颁แ令将叶志下刑部定斩。
李鸿章本不想扩大战事，而想通过俄国和英国来干涉แ日本。他深知朝廷国库空虚、财源枯竭，而远征朝鲜同日本作战尤以筹饷为先。尽管他所辖的淮军有存饷八百余万两，但李鸿章却不愿把这点本钱耗光。接电å谕后，李鸿章一面着手加强水陆两ä军的备战，一面回奏催问三百万两ä饷银是否筹妥。他调集卫汝贵、马玉崑、左宝贵、丰升阿四路大军共三十二营一万三千五百余人从朝鲜北路进兵，拟先进平壤以遏敌谋；又命海军提督丁汝昌严å加防范，并采纳其建议在威แ海口增设挡雷链、木桩以防日本鱼雷艇偷袭。同时，他下令禁止用洋人密码拍密电å，以防泄露军情，并令查捕日本间谍。
慈禧欠一欠身，点点头，吩附给皇帝看座，宫女忙抬过椅子来请光绪帝坐下。